El Servicio de Administración Tributaria (SAT) incluyó a tres personas del estado de Chihuahua en sus listados relacionados con la emisión de facturas por operaciones inexistentes. Dos de ellas fueron declaradas de manera definitiva como emisoras de este tipo de comprobantes, mientras que una más aparece en calidad de presunta responsable.
De acuerdo con oficios publicados el 13 de marzo en el Diario Oficial de la Federación, las personas señaladas de forma definitiva son Raquel Nacibe Gómez Reta, de la ciudad de Chihuahua, y María Fernanda Márquez Chávez, de Ciudad Juárez. En ambos casos, el SAT determinó que no contaban con activos, personal o infraestructura suficientes para respaldar las operaciones facturadas.
Además, en un listado de presunción aparece Jonathan Martínez Macías, también de Ciudad Juárez, quien aún tiene la posibilidad de aclarar su situación ante la autoridad fiscal. Conforme al artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, si no se logra desvirtuar la presunción, el SAT puede declarar de manera definitiva que las operaciones son inexistentes, lo que implica que las facturas no tengan efectos fiscales y se puedan aplicar sanciones adicionales.